Patrimoni illeciti e strumenti di contrasto

La terza edizione di Patrimoni illeciti e strumenti di contrasto continua l'illustrazione organica ed interdisciplinare delle varie forme di aggressione patrimoniale apprestate dalla legislazione nazionale, aggiornata con le norme e la giurisprudenza più rilevanti ad ottobre 2024 e compendiata in IV Capitoli. Alla nuova edizione hanno contribuito i medesimi coautori di quella precedente, con il coordinamento del Procuratore Nazionale Antimafia e Antiterrorismo (Aggiunto), Dott. Michele Prestipino Giarritta, che vanta una consolidata esperienza nel contrasto della criminalità di stampo mafioso e di quella di matrice economica. Le novità più significative riguardano: il cd. AML Package (di cui ai regolamenti Ue 1620, 1624/2024 e alla direttiva Ue 2024/1640) e con esso l'Istituzione dell'Autorità antiriciclaggio unionale (Anti money laundering Authority con sede a Francoforte sul Meno) (Cap. I); l'implementazione delle responsabilità amministrative ex D.Lgs. n. 231/2001 per i delitti informatici e connessi al trattamento illecito di dati dalla legge sulla cybersicurezza (art. 20 L. n. 90/2024), l'estensione delle responsabilità amministrative agli enti e persone giuridiche per reati tributari inclusi nel T.U. sulle accise e altre imposte sui consumi (D.Lgs. n. 504/1995) e nelle Nuove disposizioni complementari al codice doganale unionale (D.Lgs. n. 141/2024) (Cap. II); la direttiva Ue 2024/1260 sul recupero e confisca di beni in ambito unionale, l'attuazione del reg. Ue 1805/2018 relativo al riconoscimento reciproco dei sequestri e confische (D.Lgs. n. 203/2023) e un cenno sul restyling operato sulla specifica materia, in tema di reati tributari, dal D.Lgs. n. 87/2024 (Cap. III); il contrasto dell'elusione delle disposizioni antimafia con l'estensione della fattispecie incriminatrice di trasferimento fraudolento di valori (art. 512 bis c.p.), l'ampiamento dei reati spia che possono dar luogo all'interdittiva antimafia (art. 3 cc. 9 - 10 D.L. n. 19/2024 conv. nella L. n. 56/2024) e la direttiva Ue 2024/1226 sui reati e sanzioni per violazione alle misure restrittive unionali (Cap. IV). Gli autori: Michele Prestipino Giarritta, Paolo Carretta, Mirko Piersimoni, Maria Giovanna Barletta.